Город Йена представляет двойной бюджет 23/24

• Бюджетное планирование в условиях неопределенности
• Двойной бюджет обеспечивает финансовую основу для действий на более длительный период времени
• Инвестиции в цифровизацию и экологию/защиту климата

Лорд-мэр представляет проект двойного бюджета на 2023/24 год городскому совету Йены на декабрьском заседании. Это планирование должно быть успешным в крайне неопределенных рамочных условиях и с зонами риска ранее невообразимых масштабов. Имея двойной бюджет, город, тем не менее, может добиться максимально возможной плановой безопасности и передать ее тем, кто предоставляет городу услуги. Имея уже утвержденный двойной бюджет на начало 2024 года, можно заполнять вакансии, предоставлять добровольные услуги и безопасно осуществлять инвестиции.

Бюджетное планирование граничит с двумя областями риска

Что касается расходов, то существует риск инфляционных ценовых тенденций в целом и, в частности, настоящего взрыва цен на энергоносители. Кроме того, существуют серьезные риски со стороны доходов и частично со стороны расходов в связи с опасениями рецессии. В частности, резко упадут налоговые поступления. В пресс-релизе Федерального министерства финансов по поводу осенней налоговой оценки 2022 года говорится: "Текущие результаты оценки характеризуются высокой степенью неопределенности. Риски для экономического развития высоки, особенно в связи с возможными узкими местами в энергоснабжении в ближайшие месяцы."

Меры, определенные в исследовании "Стресс-тест Йены" для укрепления устойчивости города к внешним кризисам и потрясениям, уже частично реализованы в текущих мероприятиях и должны быть систематизированы и финансово оформлены к следующей подготовке бюджета на 2025/26 год.

Инвестиции в жизнеспособность города в будущем: цифровизация и защита климата

Приоритетными направлениями проекта бюджета являются цифровизация и защита климата. Здесь расходы значительно увеличиваются по сравнению с текущим бюджетом. Расходы на ИТ и реализацию задач электронного правительства увеличатся почти на 30 процентов в 2023 году и еще на 20 процентов в 2024 году по сравнению с предыдущим годом. Кроме того, будет предоставлено начальное финансирование для новой компании по управлению ИТ. Назащиту климата будет выделено дополнительное финансирование в размере 1 млн евро .

Добровольные услуги могут быть сохранены на прежнем уровне

В то же время можно сохранить добровольные услуги в молодежной и социальной сферах, в области культуры и спорта, а также не снижать уровень качества законодательно обязательных официальных задач. Однако дополнительные улучшения в этих областях не запланированы в двойном бюджете.

Детали планирования бюджета - цифры и данные

В 2023 году город Йена планирует расходы в размере 406 млн евро. Это компенсируется доходами в размере 390 млн евро. В результате дефицит составил € -16 млн. В 2024 году расходы в размере 424 млн евро будут компенсированы доходами в размере 395 млн евро. Результат -30 миллионов евро.

В связи с оценкой налога осенью 2022 года, в 2023 году можно ожидать плюс 15 миллионов евро. Государственные ассигнования в рамках схемы выравнивания муниципальных бюджетов увеличатся примерно на 13 млн евро. Положительная тенденция сохранится и в последующие годы, хотя и на разных уровнях.

С другой стороны, будет потерян прежний доход от распределения прибыли коммунальных предприятий. Все муниципальные предприятия находятся под высоким экономическим давлением из-за инфляции, энергетического кризиса и высоких инвестиционных потребностей. Цель состоит в том, чтобы каждая компания могла самостоятельно выполнять свои задачи. Однако может возникнуть необходимость в предоставлении городом гарантий и поручительств по зонам ответственности коммунальных служб.

Уровень инвестиций в городе Йена остается очень высоким. Основная администрация и коммунальные службы вложат особенно большую сумму в размере 83 млн. евро в 2023 году в связи с проектом стадиона и строительством новой библиотеки, и примерно 65 млн. евро ежегодно в последующие годы. Это значительно выше уровня, генерируемого в текущем бизнесе, который необходим для простого поддержания существующего запаса. Инфраструктура, культурные и спортивные объекты будут значительно расширены .

По этим причинам при планировании предполагается значительное сокращение существующей ликвидности, с которой может быть представлен период 2023/24. На последующий период может потребоваться привлечение дополнительных инвестиционных кредитов. При среднесрочном планировании предполагалась отмена запрета на новые долговые обязательства в основных уставных документах и привлечение займов на общую сумму € 46 млн в период с 2025 по 2027 годы. Решение об этом должно быть принято и утверждено через два года.

Наконец, необходимо еще раз подчеркнуть высокую степень неопределенности, связанную с планированием. Еще менее возможно, чем раньше, завершить все детали в течение одного-двух лет. Поэтому городу Йена необходима большая гибкость в исполнении, в том числе в виде поправки к правилам процедуры городского совета. При необходимости может возникнуть потребность в дополнительном бюджете, но даже в этом случае не затронутые этим сферы ответственности могут воспользоваться безопасностью планирования двойного бюджета.