Бюджетное планирование на 2027/2028 годы: городу Йене предстоит принять новые решения по консолидации бюджета

29 сентября 2026 года город Йена проинформировал финансовый комитет о текущем ходе подготовки двухгодичного бюджета на 2027/2028 годы. Проведённые до сих пор внутренние обсуждения по планированию уже позволили улучшить финансовую ситуацию по сравнению с первоначальными заявками о потребностях, поступившими в июле 2026 года. Тем не менее, по-прежнему сохраняется финансовый дефицит в размере 210 млн евро, распределённый на среднесрочный период планирования продолжительностью пять лет до 2031 года. Поэтому для представления бюджета, готового к утверждению, и во избежание принятия мер по стабилизации бюджета необходимы дальнейшие значительные меры по консолидации.  

«Муниципальный финансовый кризис, который мы наблюдаем по всей Германии, дошел и до Йены. В последние месяцы мы интенсивно работали над планированием бюджета совместно со специализированными службами, а также с муниципальными и подконтрольными предприятиями и уже добились важных улучшений. В то же время мы должны четко сказать: достигнутого на данный момент еще недостаточно. Нам предстоит принять сложные решения, и мы должны будем очень тщательно проанализировать, на что мы будем направлять наши ограниченные средства», — говорит мэр и руководитель финансового департамента Бенджамин Коппе. 

Исходная ситуация значительно сложнее, чем при составлении предыдущего бюджета 

Летом в рамках так называемого «этапа планирования 8» были сначала обобщены заявки на потребности специализированных служб, текущие расходы на персонал, экономические планы муниципальных и государственных предприятий, а также имеющиеся прогнозы по налогам и доходам. Этот этап планирования ясно показал масштаб стоящей перед нами задачи. По сравнению с предыдущим среднесрочным планом план финансовых результатов на 2027–2031 годы ухудшился в целом примерно на 186 миллионов евро, а финансовый план — примерно на 248 миллионов евро. 

Причинами этого являются несколько факторов: рост расходов на персонал и социальных выплат, увеличение арендных и эксплуатационных расходов, повышение потребности в субсидиях, а также изменения в инвестициях и резкое сокращение налоговых поступлений (прежде всего от налога на предпринимательскую деятельность). 

Ситуацию усугубляет тот факт, что финансовые резервы предыдущих лет к настоящему моменту значительно сократились. Ещё в 2024 году для тогдашнего планирования бюджета на двухгодичный период 2025/2026 было в распоряжении почти на 30 миллионов евро больше перенесённого результата и более 57 миллионов евро дополнительной ликвидности. 

Совместные усилия: первая консолидация административных, режиссёрских и муниципальных предприятий приносит первые улучшения 

В течение лета плановые показатели были совместно с лицами, ответственными за бюджет в администрации и муниципальных предприятиях, пересмотрены, скорректированы и в них были внесены первые меры по консолидации. Благодаря этому планирование уже удалось заметно улучшить: в плане результатов улучшение по сравнению с заявкой на финансирование на период с 2027 по 2031 год составляет около 112 миллионов евро. В финансовом плане эта сумма составляет около 93 миллионов евро. 

Помимо конкретных мер по консолидации, принятых администрацией, этому улучшению способствуют также обновленные основы планирования. К ним относятся, в частности, более высокие ожидаемые ключевые ассигнования от федеральной земли, а также первые изменения в планах государственного предприятия KITT и муниципальных предприятий. 

«Все осознают серьёзность ситуации, и я очень благодарна за то, что мы в администрации, а также в муниципальных и государственных предприятиях действуем сообща и приступили к совместной разработке дальнейших мер по консолидации. Полученные на данный момент результаты показывают, что интенсивная работа в этих областях уже дала первые результаты — однако этих усилий пока недостаточно, чтобы избежать принятия концепции стабилизации бюджета для города Йены», — говорит казначей и руководитель финансового отдела Дженнифер Михалл. 

Необходимо дальнейшее определение приоритетов 

Поэтому в ближайшие недели администрация рассмотрит дополнительные возможности консолидации. При этом будут учитываться как расходная, так и доходная часть бюджета. 

В центре внимания находятся следующие вопросы: 

• Какие задачи являются обязательными по закону или по договору, а какие услуги — добровольными? 
• На какие расходы можно повлиять и где можно получить дополнительные доходы? 
• Какие инвестиции и проекты являются приоритетными с учетом их стратегической важности и срочности? 
• Где можно повысить эффективность процессов и структур в рамках администрации и муниципальных предприятий в краткосрочной и долгосрочной перспективе? 

При этом речь идет не только о краткосрочной экономии. Цель состоит в том, чтобы обеспечить финансовую дееспособность города даже после завершения двухгодичного бюджета на 2027/2028 годы. 

«Сейчас мы должны принимать решения, которые будут финансово обоснованными и в то же время оправданными с профессиональной точки зрения. Это также означает, что мы должны честно и открыто говорить о том, какие услуги мы сможем предоставлять в Йене в будущем, в каком качестве и в каком объеме, а также какие инвестиции можно будет реализовать и в какие сроки», — заявил Коппе. 

Проект бюджета планируется представить в декабре 

В ближайшие недели имеющиеся подходы к консолидации будут дополнительно проанализированы, конкретизированы и включены в бюджетное планирование. 

Цель состоит в том, чтобы разработать консолидированный проект бюджета мэра и представить его 16 декабря 2026 года на первое чтение в городской совет. Решение о двухгодичном бюджете на 2027/2028 годы планируется принять на заседании городского совета 27 января 2027 года. Первоначальный график пришлось сдвинуть на месяц из-за значительно более сложной финансовой ситуации. 

«Нашей целью по-прежнему остается составление бюджета, готового к утверждению», — подчеркивает Бенджамин Коппе. «Путь к этой цели потребует от нас принятия сложных решений. Важно, чтобы мы принимали эти решения прозрачно, обоснованно и с четким взглядом на будущее нашего города». 

Обзор основных цифр 

• Потребность в консолидации согласно плану, представленному до лета (2027–2031 гг.): 284 млн евро в плане результатов и 305 млн евро в финансовом плане 
• Текущая потребность в консолидации (2027–2031 гг.): 172 млн евро в плане результатов и 212 млн евро в финансовом плане.  
• Это приводит к необходимости ежегодных консолидационных мер, влияющих на ликвидность, в размере по-прежнему 42 млн евро. 
• Отличия от последнего плана: худшая исходная ситуация (перенос результата —30 млн евро, ликвидность —57 млн евро) и более высокие годовые дефициты (23–32 млн евро в плане результатов, 16–28 млн евро в финансовом плане)