La ville d'Iéna présente son double budget 23/24

• Planification budgétaire dans un contexte incertain
• Le double budget garantit un cadre d'action financier pour une période prolongée
• Investissements dans la numérisation et l'écologie/la protection du climat

Le maire présente au conseil municipal d'Iéna, lors de la séance de décembre, le projet de double budget 2023/24. Cette planification doit réussir dans des conditions générales très incertaines et avec des champs de risques d'une ampleur insoupçonnée auparavant. Avec un double budget, la ville peut néanmoins obtenir autant de sécurité de planification que possible et la transmettre à ceux qui fournissent des prestations pour la ville. En disposant début 2024 d'un double budget déjà approuvé, il sera possible de pourvoir des postes, de fournir des prestations volontaires et de réaliser des investissements en toute sécurité.

La planification budgétaire s'accompagne de deux zones de risque

Du côté des dépenses, il y a le risque de l'évolution inflationniste des prix en général et notamment la véritable explosion des prix de l'énergie. Par ailleurs, il existe des risques importants du côté des recettes et, en partie, du côté des dépenses, en raison d'une récession à craindre. Dans ce cas, ce sont surtout les recettes fiscales qui chuteraient massivement. Le communiqué de presse du ministère fédéral des Finances sur l'estimation fiscale de l'automne 2022 précise à ce sujet : "Les résultats actuels de l'estimation sont marqués par une grande incertitude. Les risques pour l'évolution économique sont importants, notamment au regard d'éventuels goulots d'étranglement dans l'approvisionnement énergétique au cours des prochains mois".

Les mesures indiquées dans l'étude "Stresstest Jena" pour renforcer la résilience de la ville face aux crises et aux chocs externes sont en partie déjà mises en œuvre dans des mesures en cours et doivent être systématisées et représentées financièrement d'ici la prochaine élaboration du budget pour 2025/26.

Investir dans la viabilité de la ville : numérisation et protection du climat

Les priorités du projet de budget sont la numérisation et la protection du climat. Dans ce domaine, les dépenses sont nettement plus élevées que dans le budget actuel. Les dépenses pour l'informatique et la mise en œuvre des tâches dans le domaine de l'administration en ligne augmentent de près de 30 pour cent en 2023 et encore de 20 pour cent en 2024 par rapport à l'année précédente. En outre, un financement de départ sera fourni pour la nouvelle régie informatique. Un financement supplémentaire de 1 million d'euros est prévu pour la protection du climat .

Les prestations volontaires peuvent être maintenues au même niveau.

Parallèlement, il est possible de maintenir les prestations volontaires dans les domaines de la jeunesse et du social, de la culture et du sport, et de ne pas réduire le niveau de qualité des tâches administratives exigées par la loi. Toutefois, aucune amélioration supplémentaire n'est prévue dans ces domaines dans le cadre du double budget.

Détails de la planification budgétaire - chiffres et données

En 2023, la ville d'Iéna prévoit des dépenses de 406 millions d'euros. En contrepartie, les recettes s'élèvent à 390 millions d'euros. Le résultat est un déficit de -16 millions d'euros. En 2024, les dépenses de 424 millions d'euros sont compensées par des recettes de 395 millions d'euros. Le résultat est de -30 millions d'euros.

Grâce à l'estimation fiscale de l'automne 2022, on peut s'attendre à un plus de 15 millions d'euros en 2023. Les dotations du Land dans le cadre de la péréquation financière communale s'améliorent d'environ 13 millions d'euros. La tendance positive se poursuit les années suivantes, bien qu'à des niveaux variables.

En revanche, les revenus provenant de la distribution des bénéfices des services municipaux disparaissent. Toutes les entreprises municipales sont soumises à une forte pression économique due à l'inflation, à la crise énergétique et à des besoins d'investissement élevés. L'objectif est que chaque entreprise puisse remplir ses missions par ses propres moyens. Toutefois, il peut s'avérer nécessaire que la ville fournisse des garanties et des cautionnements pour des domaines d'activité des services municipaux.

Le niveau d'investissement de la ville d'Iéna reste très élevé. L'administration centrale et les entreprises propres investissent en 2023 la somme particulièrement élevée de 83 millions d'euros en raison du projet de stade et de la construction de la nouvelle bibliothèque, et ensuite environ 65 millions d'euros par an. Ce montant est nettement supérieur au niveau généré par les activités courantes et nécessaire au simple maintien du patrimoine. L'infrastructure, les offres culturelles et sportives seront nettement étendues .

Pour ces raisons, la planification suppose une nette réduction des liquidités disponibles, ce qui permet de représenter la période 2023/24. Pour la période suivante, il sera éventuellement nécessaire de contracter des crédits d'investissement supplémentaires. Dans la planification à moyen terme, on a supposé une suppression de l'interdiction de contracter de nouvelles dettes dans la charte principale et un emprunt de 46 millions d'euros au total entre 2025 et 2027. Cela ne devrait être décidé et approuvé que dans deux ans.

Pour conclure, il convient de souligner une nouvelle fois les grandes incertitudes qui entourent la planification. Il est encore moins possible qu'auparavant de fixer définitivement tous les détails pour une ou deux années. C'est pourquoi la ville d'Iéna a besoin d'une plus grande flexibilité dans l'exécution, notamment sous la forme d'une modification du règlement intérieur du conseil municipal. Le cas échéant, un budget supplémentaire peut également s'avérer nécessaire, mais même dans ce cas, les domaines d'activité qui ne sont pas concernés par ce budget peuvent profiter de la sécurité de planification d'un double budget.