Begrotingsplanning 2027/2028: de stad Jena staat voor nieuwe bezuinigingsbeslissingen

De stad Jena heeft op 29 september 2026 in de financiële commissie informatie verstrekt over de huidige stand van zaken bij het opstellen van de tweejarige begroting 2027/2028. De tot nu toe intern gevoerde planningsbesprekingen hebben de financiële situatie weliswaar al verbeterd ten opzichte van de eerste behoefteaangiften uit juli 2026. Toch blijft er nog een financieel tekort van 210 miljoen euro over, verdeeld over de middellange termijn van vijf jaar tot 2031. Om een goedkeuringswaardige begroting te kunnen voorleggen en een begrotingsbezuinigingsplan te vermijden, zijn daarom verdere aanzienlijke bezuinigingen noodzakelijk.  

„De financiële crisis bij de gemeenten, die we in heel Duitsland waarnemen, heeft ook Jena bereikt. We hebben de afgelopen maanden samen met de vakdiensten en de eigen en door de gemeente beheerde bedrijven intensief aan de begrotingsplanning gewerkt en al belangrijke verbeteringen bereikt. Tegelijkertijd moeten we duidelijk zeggen: wat we tot nu toe hebben bereikt, is nog niet voldoende. We staan voor moeilijke beslissingen en zullen zeer nauwkeurig moeten bekijken waarvoor we onze beperkte middelen inzetten”, zegt burgemeester en wethouder van Financiën Benjamin Koppe. 

Uitgangssituatie aanzienlijk moeilijker dan bij de vorige begrotingsplanning 

Met de zogenaamde planningsfase 8 werden in de zomer in eerste instantie de behoefteaangiften van de vakdiensten, de actuele personeelskosten, de bedrijfsplannen van de eigen en gemeentelijke bedrijven en de beschikbare belasting- en inkomstenprognoses gebundeld. Deze planningsstand heeft de omvang van de uitdaging duidelijk gemaakt. In vergelijking met de vorige planning voor de middellange termijn verslechterde het resultatenplan voor de jaren 2027 tot en met 2031 met in totaal ongeveer 186 miljoen euro, en het financiële plan met ongeveer 248 miljoen euro. 

Hiervoor zijn verschillende factoren verantwoordelijk: gestegen personeels- en sociale lasten, hogere huur- en exploitatiekosten, een toegenomen behoefte aan subsidies, veranderingen in de investeringen en de ingestorte belastingopbrengsten (vooral uit de bedrijfsbelasting). 

Wat de situatie nog verergert, is dat de financiële reserves uit voorgaande jaren inmiddels aanzienlijk kleiner zijn geworden. Nog in 2024 stond voor de toenmalige begrotingsplanning van de tweejarige begroting 2025/2026 bijna 30 miljoen euro meer overgedragen resultaat en meer dan 57 miljoen euro extra liquiditeit ter beschikking. 

Gezamenlijke inspanningen: eerste consolidatie van het bestuur, de overheidsbedrijven en de eigen ondernemingen leidt tot eerste verbeteringen 

In de loop van de zomer zijn de begrotingsramingen samen met de begrotingsverantwoordelijken van het bestuur en de eigen bedrijven herzien, gecorrigeerd en zijn de eerste consolidatiemaatregelen verwerkt. Hierdoor kon de planning al zichtbaar worden verbeterd: in het resultatenplan bedraagt de verbetering ten opzichte van de benodigde middelen voor de periode 2027 tot en met 2031 ongeveer 112 miljoen euro. In het financiële plan is dat ongeveer 93 miljoen euro. 

Naast concrete consolidatiemaatregelen van het bestuur dragen ook geactualiseerde planningsgrondslagen bij aan deze verbetering. Hiertoe behoren met name hogere verwachte toewijzingen op basis van verdeelsleutels van de deelstaat, evenals eerste wijzigingen in de planningen van de overheidsonderneming KITT en de eigen bedrijven. 

„Iedereen beseft hoe ernstig de situatie is en ik ben erg dankbaar dat we binnen het stadsbestuur en de eigen en regiebedrijven aan één touw trekken en een gezamenlijk proces zijn gestart om verdere consolidatiemaatregelen uit te werken. De resultaten tot nu toe laten zien dat het intensieve werk op deze gebieden al eerste vruchten heeft afgeworpen – maar de inspanningen zijn op dit moment nog niet voldoende om een begrotingsconsolidatieplan voor de stad Jena te vermijden”, zegt penningmeester en hoofd Financiën Jennifer Michall. 

Verdere prioritering noodzakelijk 

In de komende weken zal het stadsbestuur daarom verdere consolidatiemogelijkheden onderzoeken. Daarbij wordt zowel naar de uitgaven- als naar de inkomstenkant gekeken. 

De volgende vragen staan centraal: 

• Welke taken zijn wettelijk of contractueel verplicht en welke diensten zijn vrijwillig? 
• Op welke uitgaven kan worden bezuinigd en waar kunnen extra inkomsten worden gegenereerd? 
• Welke investeringen en projecten hebben prioriteit gezien hun strategisch belang en urgentie? 
• Waar kunnen processen en structuren binnen het bestuur en de eigen bedrijven op korte en lange termijn efficiënter worden ingericht? 

Het gaat hierbij uitdrukkelijk niet alleen om besparingen op korte termijn. Het doel is om de financiële slagkracht van de stad ook na de tweejarige begroting 2027/2028 veilig te stellen. 

„We moeten nu beslissingen nemen die financieel haalbaar en tegelijkertijd inhoudelijk verantwoord zijn. Dat betekent ook dat we eerlijk en open moeten praten over welke diensten we in de toekomst in Jena kunnen leveren, in welke kwaliteit en in welke omvang, en welke investeringen op welk moment haalbaar zijn”, aldus Koppe. 

Ontwerpbegroting wordt in december gepresenteerd 

In de komende weken zullen de voorliggende consolidatievoorstellen verder worden onderzocht, geconcretiseerd en in de begrotingsplanning worden verwerkt. 

Het doel is om een geconsolideerd begrotingsontwerp van de burgemeester op te stellen en dit op 16 december 2026 in eerste lezing aan de gemeenteraad voor te leggen. Het besluit over de tweejarige begroting 2027/2028 staat gepland voor de gemeenteraadsvergadering op 27 januari 2027. De oorspronkelijke planning moest vanwege de aanzienlijk uitdagendere financiële situatie met een maand worden uitgesteld. 

„Ons doel blijft een begroting die goedgekeurd kan worden“, benadrukt Benjamin Koppe. „De weg daar naartoe zal moeilijke beslissingen van ons vergen. Het is belangrijk dat we deze beslissingen op transparante en begrijpelijke wijze nemen, met een duidelijke blik op de toekomst van onze stad.“ 

De belangrijkste cijfers in een oogopslag 

• Consolidatiebehoefte volgens de voor de zomer ingediende begroting (2027-2031): 284 miljoen € in het resultaatplan & 305 miljoen € in het financieel plan 
• Huidige consolidatiebehoefte (2027-2031): 172 miljoen euro in het resultatenplan & 212 miljoen euro in het financieel plan.  
• Dit leidt tot en maakt jaarlijkse liquiditeitsgerelateerde consolidaties van nog steeds 42 miljoen euro noodzakelijk. 
• Verschillen ten opzichte van de laatste planning: slechtere uitgangspositie (overgedragen resultaat -30 miljoen €, liquiditeit -57 miljoen €) & hogere jaarlijkse tekorten (23-32 miljoen € in het resultatenplan, 16-28 miljoen € in het financieel plan)